上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕44号
为了规范上市公司募集资金的管理和使用，明确监管要求，我会制定了《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，现予公布，并自公布之日起施行。
中国证监会
2012年12月19日
附件：
上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
为了加强对上市公司募集资金的监管，提高募集资金使用效益，根据《证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》等规定，现明确监管要求如下：
一、上市公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
二、上市公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范使用募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。
三、上市公司应当建立并完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。
四、上市公司应当将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用，并在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。募集资金专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
五、上市公司募集资金应当按照招股说明书或募集说明书所列用途使用。上市公司改变招股说明书或募集说明书所列资金用途的，必须经股东大会作出决议。
六、上市公司募集资金原则上应当用于主营业务。除金融类企业外，募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，上市公司应当及时报交易所备案并公告。
使用闲置募集资金投资产品的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。上市公司应当在董事会会议后2个交易日内公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
八、暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。单次补充流动资金最长不得超过12个月。
九、上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（下称超募资金）可用于永久补充流动资金和归还银行借款，每12个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%。
超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款的，应当经上市公司股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露。上市公司应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助并披露。
十、上市公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的，可以在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。
十一、上市公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。年度审计时，上市公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，上市公司应当解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，上市公司应当披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
十二、独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在差异。经1/2以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，上市公司应当积极配合，并承担必要的费用。
十三、保荐机构应当按照《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，对上市公司募集资金的管理和使用履行保荐职责，做好持续督导工作。保荐机构应当至少每半年度对上市公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场核查。每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。
十四、本监管指引自公布之日起施行。中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》（证监公司字〔2007〕25号）同时废止。
关于印发《中国消除疟疾行动计划（2010-2020年）》的通知
卫生部 国家发展和改革委员会 教育部等
关于印发《中国消除疟疾行动计划（2010-2020年）》的通知
卫疾控发〔2010〕47号
各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团卫生厅（局）、发展改革委、教育厅（教委、局）、科技厅（委）、工业和信息化主管部门、公安厅（局）、财政厅（局）、商务厅、检验检疫局、广播电影电视局、旅游局（委），各军区联勤部、各军兵种后勤部卫生部、总参三部后勤部、总参管理保障部、总政直工部、总装后勤部卫生局，军事科学院、国防大学、国防科技大学院（校）务部卫生部（处），总后直属单位卫生部门，武警部队各总队、机动师、指挥部后勤部：
为切实保障广大人民群众身体健康，促进经济与社会协调发展，响应联合国千年发展目标高级别会议提出的在全球根除疟疾的倡议，我国政府决定在2010年全面开展消除疟疾工作，到2020年全国实现消除疟疾的目标。为明确任务与措施，落实部门职责，特制定《中国消除疟疾行动计划（2010-2020年）》（以下简称《行动计划》）。现将《行动计划》印发给你们，请结合各地、各部门的工作实际，切实落实《行动计划》，保证《行动计划》目标如期实现。
附件：中国消除疟疾行动计划.doc
全国疟疾流行区分类.doc
卫生部
发展改革委
教育部
科技部
工业和信息化部
公安部
财政部
商务部
质检总局
广电总局
国家旅游局
总后勤部
卫生部
武警部队后勤部
二○一○年五月十九日
中国消除疟疾行动计划（2010-2020年）
疟疾是严重危害我国人民身体健康和生命安全、影响社会经济发展的重要寄生虫病。新中国成立以来，在各级政府的高度重视下，我国疟疾防治工作取得了显著成效。疟疾发病人数由20世纪70年代初的2400多万减少到90年代末的数万，流行区范围大幅度缩小，除云南、海南两省外，其他地区已消除了恶性疟。2000年后，我国部分地区出现疫情回升，但随着《2006-2015年全国疟疾防治规划》的实施，中央和地方各级政府加大了对疟疾防控工作的支持和投入，使局部地区疫情回升势头得到有效遏制。目前，全国24个疟疾流行省（自治区、直辖市）中，95%的县（市、区）疟疾发病率已降至万分之一以下，仅有87个县（市、区）疟疾发病率超过万分之一。
为切实保障广大人民群众身体健康，促进经济与社会协调发展，响应联合国千年发展目标高级别会议提出的在全球根除疟疾的倡议，我国政府决定在2010年全面开展消除疟疾工作，到2015年大部分地区消除疟疾，到2020年全国实现消除疟疾的目标。为明确任务与措施，落实部门职责，特制定本行动计划。
一、指导思想
贯彻预防为主、科学防治的方针，实行因地制宜、分类指导的原则；坚持各级政府领导、部门合作、全社会参与的工作机制；加强国际合作与交流，不断提高科技水平，充分利用国内、外各类资源，保证各项目标的顺利实现。
二、疟疾流行区分类
根据2006-2008年疟疾疫情报告，全国以县为单位分为以下四类。
一类县：3年均有本地感染病例，且发病率均大于或等于万分之一的县。
二类县：3年有本地感染病例，且至少1年发病率小于万分之一的县。
三类县：3年无本地感染病例报告的流行县。
四类县：非疟疾流行区。
三、目标
（一）总目标。
到2015年，全国除云南部分边境地区外，其他地区均无本地感染疟疾病例；到2020年，全国实现消除疟疾的目标。
（二）阶段目标。
1.所有三类县，到2015年，实现消除疟疾的目标。
2.所有二类县以及除云南部分边境地区外的一类县，到2015年，无本地感染疟疾病例；到2018年，实现消除疟疾的目标。
3.云南边境地区的一类县，到2015年，疟疾发病率下降到万分之一以下；到2017年，无本地感染疟疾病例；到2020年，实现消除疟疾的目标。
（三）工作指标。
到2012年实现以下指标：
1.技能培训。
（1）省、地市、县级疾病预防控制机构和一、二、三类县的乡镇卫生院有关人员接受过疟疾防治知识技能及消除疟疾工作要求的培训比例在95%以上。
（2）省、地市、县级和一、二类县的乡级医疗机构门诊相关科室临床医生接受过疟疾诊断、治疗知识培训以及实验室检验人员接受过疟原虫血片镜检技能培训的比例在95%以上。
（3）一、二类县的村级及三类县的乡级医疗机构相关临床医生接受过疟疾防治基本知识培训的比例在95%以上。
（4）卫生检疫工作人员接受过疟疾防治知识和技能培训的比例在95%以上。
2.发热病人疟原虫血检。
（1）各省、地市级综合医院和疾病预防控制机构能够开展疟原虫血检的比例达到100%；一、二、三类县的综合医院和疾病预防控制机构能够开展疟原虫血检的比例达到100%；一、二类县的乡级医疗机构能够开展疟原虫血检的比例达到90%。
（2）一、二类县以乡镇为单位“三热”病人（临床诊断为疟疾、疑似疟疾和不明原因的发热病人）年疟原虫血检的总数分别不低于辖区人口数的2%和1%；三类县“三热”病人年疟原虫血检的总数不低于辖区人口数的2‰。疟疾传播季节血检人数不低于年血检总人数的80%。
（3）疟疾病例实验室检测率达到100%，实验室确诊比例达到75%。
（4）出入境检验检疫机构对自境外疟疾流行区入境的发热病人进行疟疾筛查的比例达到100%。
3.病例报告、治疗和个案调查。
诊断后24小时内报告率达到100%，疟疾病例规范治疗率达到100%，流行病学个案调查率达到100%。
4.疫点处置。
一类县疫点处置率达到50%，二类县达到70%，三类县达到100%。
5.媒介防制。
疟疾传播季节，一、二类县居民的长效蚊帐、浸泡蚊帐、纱门纱窗等防护设施覆盖率达到80%。
6.健康教育。
（1）一、二类县居民疟疾防治知识知晓率达到70%，中小学生疟疾防治知识知晓率达到75%；边境口岸和卫生检疫相关工作人员疟疾防治知识知晓率达到90%。
（2）在出入境口岸、国际旅行卫生保健中心等场所放置疟疾防治知识宣传材料的比例达到90%。
到2015年实现以下指标：
1.技能培训。
（1）省、地市、县级疾病预防控制机构和一、二、三类县的乡镇卫生院有关人员接受过疟疾防治知识技能及消除疟疾工作要求的培训比例达到100%。
（2）省、地市、县级和一、二类县的乡级医疗机构门诊相关科室临床医生接受过疟疾诊断、治疗知识培训以及实验室检验人员接受过疟原虫血片镜检技能培训的比例达到100%。
（3）一、二类县的村级及三类县的乡级医疗机构相关临床医生接受过疟疾防治基本知识培训的比例达到100%。
（4）卫生检疫工作人员接受过疟疾防治知识和技能培训的比例达到100%。
2.发热病人疟原虫血检。
（1）各省、地市级综合医院和疾病预防控制机构能够开展疟原虫血检的比例保持100%；一、二、三类县的综合医院和疾病预防控制机构能够开展疟原虫血检的比例保持100%；一、二类县的乡级医疗机构能够开展疟原虫血检的比例达到100%。
（2）一、二类县以乡镇为单位“三热”病人年疟原虫血检的总数分别不低于辖区人口数的1%和2‰；三类县“三热”病人年疟原虫血检的总数保持不低于辖区人口数的2‰。疟疾传播季节血检人数不低于年血检总人数的80%。
（3）疟疾病例实验室确诊比例达到100%。
（4）出入境检验检疫机构对自境外疟疾流行区入境的发热病人进行疟疾筛查的比例保持100%。
3.病例报告、治疗和个案调查。
诊断后24小时内报告率保持100%，疟疾病例规范治疗率保持100%，流行病学个案调查率保持100%。
4.疫点处置。
疫点处置率达到100%。
5.媒介防制。
疟疾传播季节，一、二类县居民的长效蚊帐、浸泡蚊帐、纱门纱窗等防护设施覆盖率达到90%。
6.健康教育。
（1）一、二类县居民疟疾防治知识知晓率达到80%，中小学生疟疾防治知识知晓率达到85%；边境口岸和卫生检疫相关工作人员疟疾防治知识知晓率达到100%。
（2）在出入境口岸、国际旅行卫生保健中心等场所放置疟疾防治知识宣传材料的比例达到100%。
到2020年实现以下指标：
1.消除考核认证。
100%疟疾流行县完成消除疟疾考核认证。
2.疑似疟疾病人实验室诊断。
（1）原流行县的县级以上医疗卫生机构和疾病预防控制机构均具备疟原虫血检设施和能力。
（2）所有疑似疟疾病人均得到实验室疟原虫血检。
（3）流行病学不能确定感染来源的疟疾病例均得到国家级实验室的基因溯源鉴定。
四、防治策略和措施
一类县加强传染源控制与媒介防制措施，降低疟疾发病。二类县清除疟疾传染源，阻断疟疾在当地传播。三类县加强监测和输入病例处置，防止继发传播。四类县做好输入病例的处置。各地可根据防治进程和流行情况的改变，适时调整防治策略。
（一）加强传染源控制和管理。
1.及时发现疟疾病人。各级各类医疗卫生机构应当对“三热”病人开展疟原虫血片镜检，或进行快速诊断试条（RDT）辅助检测。RDT检测阳性者，须采集并保留血片备查。
2.规范治疗疟疾病人。各级各类医疗卫生机构对发现的疟疾病人均应当按照卫生部下发的《抗疟药使用原则和用药方案》进行治疗。对所有疟疾病人应当进行全程督导服药。
3.加强疟疾疫情报告。各级各类医疗卫生机构对发现的疟疾病人均应当按照《中华人民共和国传染病防治法》和《传染病信息报告管理规范》的规定报告疟疾病例。
4.病例核实。县级疾病预防控制机构应当对网络直报的所有疟疾病例立即进行疟原虫血片镜检核实，并在3个工作日内完成流行病学个案调查。对上年度疟疾发病率下降到十万分之一以下的县，由省级疾病预防控制机构对网络报告的所有疟疾病例进行实验室病原学确认和基因分析。
5.疫点处置。在出现疟疾病例并具有传播条件的自然村或居民点（疫点），由县级疾病预防控制机构组织开展病例搜索，对近2周内有发热史者采集血样进行疟原虫血片镜检或RDT检测，同时对疫点所有住家采取相应的媒介防制措施，发放疟疾防治宣传材料，提供疟疾咨询服务信息。
6.休止期根治。在疟疾传播休止期，对上年度间日疟病人进行抗复发治疗。
（二）加强媒介防制。
1.防蚊灭蚊。疟疾传播季节，各地应当结合爱国卫生运动和新农村建设，进行环境改造与治理，减少蚊虫孳生场所，降低蚊虫密度。在疫点采取杀虫剂室内滞留喷洒和杀虫剂处理蚊帐等措施。
2.加强个人防护。疟疾传播季节，提倡流行区居民使用驱避剂、蚊香、蚊帐、纱门纱窗等防护措施，减少人蚊接触。
（三）加强健康教育。
1.加强大众媒体宣传教育。报纸、广播、电视、互联网等新闻媒体要结合“全国疟疾日”活动，采取多种形式，广泛宣传疟疾防治知识和国家消除疟疾政策，提高居民自我防护意识和参与疟疾防治和消除工作的积极性。
2.加强出入境人员健康教育。出入境检验检疫机构要在出入境口岸设置公益广告宣传栏或电子大屏幕等设施，在出入境旅客通道摆放疟疾防治宣传材料，开展疟疾防治知识宣传。旅游部门应当在卫生部门的指导下，组织对领队、导游人员和游客的疟疾防治知识培训。
3.加强中小学生健康教育。教育部门应当对中小学健康教育进行部署和安排，疾病预防控制机构应当加强对中小学健康教育的指导。一、二类县的中、小学校应当在疾病预防控制机构的指导下，结合健康教育课或主题班会活动，开展疟疾防治健康教育，并通过“小手牵大手”的方式向家庭渗透相关知识。
4.加强社区宣传教育。在一、二类县，由当地疾病预防控制机构组织有关单位在各医院候诊大厅、社区卫生服务中心、乡镇卫生院、村卫生室、大型工程建设工地等场所，设立疟疾防治知识宣传栏，定期更新内容。编制适合当地民族语言文字特点的宣传材料。
（四）加强流动人口的疟疾防治。
1.建立健全信息通报制度。卫生、质检等部门定期向公众发布境内、外疟疾流行状况和相关信息。旅游部门按照卫生部门的统一部署，定期或不定期向旅游者发布境内、外疟疾流行状况和相关信息。部门之间定期交流工作信息。
2.加强出入境人员疟疾防护工作。出入境检验检疫机构应当对出境人员宣传疟疾防治知识和提供咨询服务，对自境外疟疾流行区入境的发热病人进行疟疾筛查，报告疟疾疫情；配合做好出入境人员疟疾病例追踪，及时向有关部门提供疟疾病例信息。旅游、商务等部门应当要求有关单位，配合卫生部门开展对出入境人员疟疾防治知识的宣传和培训；配合提供有关人员的信息和协助做好相关工作。
3.做好境内流动人口疟疾防控。在疟疾流行区实施大型工程建设项目的单位，应当为施工人员提供必要的疟疾防护用品，并配合当地疾病预防控制机构做好疟疾防控工作。流动人口疟疾病例实行属地化管理，病例输入、输出地疾病预防控制机构相互间应当及时沟通相关信息。公安、卫生部门应当密切配合，做好流动人口疟疾病例追踪，重点人群筛查和相关信息的沟通。
（五）完善疟疾监测检测网络。
1.加强疟疾确认实验室能力建设。中国疾病预防控制中心负责进行病例的实验室鉴定和溯源；各省级疾病预防控制机构负责对上年度发病率降至十万分之一以下县的疟疾病例进行病原学确认和基因检测；县级疾病预防控制机构负责对所有网络报告的疟疾病人血片进行复核，并抽查至少5%的发热病人阴性血片。各级实验室应当定期进行技能考核和质量控制，确保实验室网络正常运行。
2.消除疟疾地区的监测。对于已达到消除目标的地区和非流行省份，应当继续开展相关医务人员疟疾诊治技术培训，重点加强对来自疟疾流行区人员的病例监测，防止继发病例发生。
五、政策和保障
（一）加强政府领导，健全管理机制。
建立部门协调会议制度，由卫生部有关部门牵头，各有关部委（局）的相关部门参加，负责消除疟疾工作及相关政策制定和组织实施过程中的协调事宜。
各级人民政府要把消除疟疾工作列入本地区经济和社会发展规划，纳入政府目标管理考核内容，明确职责任务，加强组织协调，完善政策措施，解决突出问题，确保工作到位。重点省（区）应当建立消除疟疾工作领导小组，加强领导，制订规划，落实任务。其他地区根据当地实际，建立相应的领导协调机制。军队系统消除疟疾工作按军队管理体系组织，与驻地人民政府消除疟疾工作计划同步实施。武警、公安现役部队的疟疾防治工作按照属地化管理的原则，由地方政府统一领导。
（二）明确部门职责，强化措施落实。
各部门要密切配合，各司其职，共同做好消除疟疾工作。在国务院的统一领导下，卫生部协调有关部门研究制定消除疟疾工作方针、政策、规划和措施，负责综合协调工作。发展改革、财政部门负责将疟疾消除工作相关内容列入国民经济和社会发展规划，安排疟疾防治与消除专项经费，并加强资金监管。出入境检验检疫、公安、旅游、商务等部门配合卫生部门做好相关出入境人员疟疾健康教育、病例监测和出入境防病管理，及时与卫生部门沟通有关信息。广电部门负责安排多种形式的疟疾防治知识宣传。教育部门负责在中小学校开展疟疾防治知识宣传教育。科技部门把疟疾防治与消除科研项目列入国家科技计划。工业和信息化部门负责组织协调抗疟药品、试剂的生产供应。总后勤部卫生部负责军队系统消除疟疾工作的组织实施和监督管理。
（三）依照法律法规，开展消除疟疾工作。
各地区、各有关部门要认真贯彻落实《中华人民共和国传染病防治法》、《突发公共卫生事件应急条例》、《中华人民共和国国境卫生检疫法》、《国家突发公共卫生事件应急预案》、《疟疾突发疫情应急处理预案》、《突发公共卫生事件与传染病疫情监测信息报告管理办法》等法律、法规及有关技术方案，依法、科学开展消除疟疾工作。
（四）加强队伍建设，提高技术水平。
各省、地市、县要建立、健全疟疾防治专业队伍。一类县和任务较重的二类县，县级疾病预防控制机构设置专门科室并配备得力人员，乡镇卫生院有专人负责疟疾防治工作。其他二类县和三类县，县级疾病预防控制机构配备与防治任务相适应的专职疟疾防治专业人员，乡镇卫生院有专人负责疟疾防治工作。要逐级分期、分批开展专业技术培训，保证培训效果，提高人员业务水平。
（五）增加财政投入，多方筹集资金。
按照分级负担的原则，地方各级人民政府根据当地疟疾流行程度和消除疟疾的实际情况，将消除疟疾所需经费纳入财政预算。中央财政对贫困地区的疟疾防治工作予以支持。同时，应当广泛动员和争取社会各方面力量提供资金和物资支持消除疟疾工作。
（六）开展科学研究，提供技术保障。
通过国家科技计划等渠道支持消除疟疾中关键技术的研究工作，组织跨学科的联合攻关，研究疟疾传播动力学、疟原虫抗性监测、间日疟根治以及开发新型有效的快速诊断试剂、病原追踪溯源技术等。
（七）加强国际交流与合作。
积极开展国际交流与合作，引进和推广应用先进适用的技术，并充分利用全球基金等国际资助项目支持疟疾消除行动。建立跨边境疟疾防控合作机制，加快我国边境地区控制和消除疟疾步伐。
六、监督检查和考核评估
（一）目标责任制和责任追究制。
各地要根据本行动计划的要求，结合实际，制订本地区的实施计划和方案。各有关地区要将工作目标和任务层层分解，签订目标责任书。对没有实现工作目标的，要追究有关责任人的行政责任。
（二）监督检查。
各地要根据“科学、定量、随机”的原则，制订详细的监督检查方案，通过开展定期与不定期相结合的自查、抽查，对工作内容和实施效果进行综合考核评价。要及时将监督检查的情况反馈给被检查单位。卫生部将会同有关部门不定期组织对各有关地区行动计划执行情况的检查、通报。
（三）考核评估。
各流行省（自治区、直辖市）对达到阶段性目标的县（市、区）及时组织开展考核评估，并在2020年完成本省的疟疾消除证实工作。
附件 全国疟疾流行区分类
http://www.gov.cn/gzdt/att/att/site1/20100526/001e3741a2cc0d67233d02.doc
